Selling Stock: Are There Tax Penalisions on Capital Gains?

Se você vender ações por mais do que você originalmente pagou por ela, então você pode ter que pagar impostos sobre seus lucros, que são considerados uma forma de renda aos olhos do IRS (bummer!).mais especificamente, os lucros resultantes da venda de acções são um tipo de rendimento conhecido como mais-valias, que têm implicações fiscais únicas. Aqui está o que você precisa saber sobre a venda de ações e os impostos que você pode ter que pagar.

como calcular os seus lucros a partir da venda de ações

Quando você vende ações, você é responsável por pagar impostos apenas sobre os lucros — não sobre a venda inteira.

A fim de determinar os seus lucros, você precisa subtrair a sua base de custo (também conhecida como a sua base de imposto), que consiste no montante que você pagou para comprar o estoque, em primeiro lugar, mais quaisquer comissões ou taxas que você pagou para comprar e vender as ações.

exemplo

Se, mais tarde, vendeu todas as ações por us $150 total, de pagar mais de us $5 nas taxas de transação para a venda, aqui está como você gostaria de calcular seus lucros:

base de Custo = $100 (10 compartilhamentos @ $10 cada) + $10 (compra e venda de taxas de @ $5 cada) = $110

Lucros = $150-$110 = $40.

assim, neste exemplo, você pagaria impostos sobre os $40 em lucros, não o preço total de venda de $150.

Agora que você determinou seus lucros, você pode calcular o imposto que você terá que pagar, que depende do seu rendimento total para o ano e da duração do tempo que você deteve as ações.

uma mulher calcula os seus impostos.

Fonte Da Imagem: imagens Getty.como funcionam os impostos sobre as existências?de um modo geral, se deteve as suas acções durante um ano ou menos, os lucros da venda serão tributados como mais-valias a curto prazo. Se você deteve suas ações por mais de um ano antes de vendê-las, os lucros serão tributados à menor taxa de mais-valias de longo prazo. tanto a curto como a longo prazo, as taxas do imposto sobre as mais-valias são determinadas pelo seu rendimento tributável global. Os seus ganhos de capital a curto prazo são tributados à mesma taxa que a sua taxa de imposto marginal (intervalo de tributação). Você pode ter uma idéia de qual a sua classe tributária pode ser do IRS para 2020 ou 2021.

para o ano fiscal de 2020( ou seja, os impostos que a maioria dos indivíduos registará até abril de 2021), as taxas de mais-valias de longo prazo são de 0%, 15% ou 20%. Ao contrário dos anos anteriores, os pontos de ruptura para estes níveis não correspondem exatamente às quebras entre parênteses fiscais:

Long-Term Capital Gains Tax Rate

Single Filers (Taxable Income)

Married Filing Jointly/ Qualifying Surviving Spouse

Heads of Household

Married Filing Separately

0%

Up to $40,000

Up to $80,000

Up to $53,600

Up to $40,000

15%

$40,001-$441,450

$80,001-$496,600

$53,601-$469,050

$40,001-$248,300

20%

Over $441,450

Over $496,600

Mais de us $469,050

Mais de us $248,300

fonte de Dados: Serviço de Receitas Internas Receitas Procedimento de documento 2019-44. Os valores representam um rendimento tributável, não apenas as mais-valias tributáveis.olhando para o ano fiscal de 2021 (ou seja, os impostos que a maioria dos indivíduos registará até abril de 2022), as três taxas de ganhos de capital de longo prazo de 0%, 15% e 20% permanecem as mesmas, mas os parênteses são ajustados ligeiramente para cima para a inflação:

Long-Term Capital Gains Tax Rate

Single Filers (Taxable Income)

Married Filing Jointly/ Qualifying Widow(er)

Heads of Household

Married Filing Separately

0%

Up to $40,400

Up to $80,800

Up to $54,100

Up to $40,400

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

$40,401-$250,800

20%

Over $445,850

Over $501,600

Mais de us $473,750

Mais de us $250,800

fonte de Dados: Serviço de Receitas Internas Receitas Procedimento de documento 2020-45. Os valores representam um rendimento tributável, não apenas as mais-valias tributáveis.

para calcular o seu passivo fiscal para a venda de ações, primeiro determinar o seu lucro. Se você manteve o Estoque por menos de um ano, multiplique por sua taxa marginal de imposto. Se você o manteve por mais de um ano, multiplique pela porcentagem da taxa de ganho de capital na tabela acima.mas e se os lucros das suas vendas de acções a longo prazo empurrarem o seu rendimento para um escalão mais elevado? Isto às vezes é conhecido como a “zona de solavancos”.”Uma vez que as taxas de ganhos de capital são marginais, como as taxas normais de imposto sobre o rendimento, você pagaria a taxa mais elevada apenas com os ganhos de capital que fizeram com que o seu rendimento excedesse o limiar. Lembre-se que os ganhos de capital não se limitam apenas às vendas de ações, mas a quaisquer vendas de ativos de investimento, incluindo imóveis. digamos que você faz 50 mil dólares de renda tributável comum em 2020 e vende 100 mil dólares de lucro de ações que você deteve por mais de um ano. Você vai pagar impostos sobre o seu rendimento normal primeiro, em seguida, pagar uma taxa de 0% de ganhos de capital sobre os primeiros $ 28.750 em ganhos, porque essa parte do seu rendimento total é inferior a $ 78.750 . Os restantes $ 71.250 de mais-valias são tributados à taxa de imposto de 15%. como evitar pagar impostos quando você vende ações

uma maneira de evitar pagar impostos sobre as vendas de ações é vender suas ações a uma perda. Embora perder dinheiro certamente não é ideal, pelo menos as perdas que você incorre a partir da venda de ações podem ser usados para compensar quaisquer lucros que você fez a partir da venda de outras ações durante o ano. E se o total de suas perdas de capital exceder o total de seus ganhos de capital para o ano, você pode deduzir até US $ 3.000 dessas perdas contra o seu total de renda para o ano.

Eu sei o que você está pensando: Não, você não pode vender um monte de ações com uma perda para baixar a sua conta de imposto e, em seguida, virar-se e comprá-los de volta novamente. O IRS não permite este tipo de “venda de lavagem” — assim chamado porque o efeito líquido em seus ativos é “uma lavagem” — para reduzir o seu passivo fiscal. Se você recomprar as mesmas ações ou” substancialmente semelhantes “no prazo de 30 dias após a venda inicial, ela conta como uma” venda de lavagem ” e não pode ser deduzida.

é claro, se você terminar o ano no intervalo de 0% de ganhos de capital a longo prazo, você não vai dever nada ao governo em suas vendas de ações. A única outra forma de evitar a obrigação fiscal quando se vende acções é comprar acções numa conta com vantagens fiscais.

o que é uma conta de acções com vantagens fiscais?

uma conta com vantagem fiscal é uma conta de investimento como uma conta de 401 (k), 403(b), ou IRA tradicional. Nestas contas, as suas contribuições podem ser dedutíveis nos impostos, mas os seus levantamentos qualificados normalmente contam como rendimentos. As contas Roth, por outro lado, são contas de investimento isentas de impostos: você não pode obter uma dedução fiscal por contribuir, mas nenhum dos seus levantamentos qualificados irá contar como rendimento tributável.

com qualquer uma destas contas, você não será responsável por pagar impostos sobre mais-valias — ou dividendos, já agora — desde que mantenha o dinheiro na conta. A desvantagem é que estas são contas de aposentadoria, então você é geralmente esperado para deixar o seu dinheiro em paz até que você virar 59 1/2 anos de idade.

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